信實穩健耕耘者

熱交換器事業處

燃料電池事業部

新事業發展部 - 氫能

 新事業發展部 - 熱能

為確保誠信經營之落實，已制定經董事會通過之誠信經營政策，並建立會計制度及內部控制制度，內部稽核人員亦定期查核其遵循情形。本公司依據「上市上櫃公司誠信經營守則」，已訂定「公司誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為規範準則」、「投資人關係處理程序辦法」及「風險管理政策」以資遵循。

打造內部誠信文化

高力以「創新、品質、責任、榮譽」的核心價值為本，其中誠信也是公司企業文化重要之核心價值，本公司秉持此經營理念建立並落實企業道德行為規範，謹守公平交易、避免不當得利、營業秘密保護、人權平等、遵循法令規章等價值。公司為導引員工對營業範圍內具高度道德標準，防止違法行為發生，訂定嚴格之防範辦法懲戒措施外，並建立檢舉投書及申訴管道，人員如有違反本標準之道德行為規範情事者，逕依本公司工作規則中有關之規定獎懲。公司除定期追蹤各單位每年執行一次內控自評、更新潛在影響公司營運的政策與法令，不定期於內部重申公司治理、員工品德操守等道德規範的重要性。倘若員工有違反法律、勞工安全規章或法規、勞動契約及商業道德之情事，公司依據相關法令及懲戒措施處理，也以此為員工績效考核的依據之一。

完善申訴機制、管道及調查流程

若有違反法令、各類規章制度及合約內容，或意圖利用職務取得不當利益，致影響公司權益者，遵循以下管道逕行舉報：

• 實體信箱
  32030 桃園市中壢區吉林北路5-2號
  高力熱處理工業(股)公司公司部 特別助理室
• 電子郵件信箱csr@kaori.com.tw

高力深刻體會風險對企業營運帶來的挑戰，為確保公司不受內外部環境影響，維持穩定經營，公司各事業部主管根據整體營運範疇，釐清定義各類風險，掌握可能影響企業永續經營之相關風險。透過風險鑑別、風險評估、進行相對應風險管理策略與因應措施，將可能發生之風險降至最低，甚至進而轉化成營運機會，整體風險控管將落實 PDCA 循環管理，達成即時修正與改善，確保公司、員工、股東、客戶、供應商權益不致受損。

風險管理流程

2022年的風險分析結果與因應管理策略

2022 年無反競爭行為、反托拉斯和壟斷行為，亦無反競爭行為規範相關法律訴訟導致的財務損失。

管理機制

• 公司治理面
  • 設置功能性委員會，監督公司財務運作狀況及公司內控制度，並通過公司治理準則實務及董事會績效評估，促使公司董事會更能監督公司重要議案及強化董事會職能，並提供專業意見，提升資訊透明度。
  • 遵循公司治理評鑑及公司治理實務準則辦法，提升公司的企業文化並符合證交所規範。
• 人員方面
  • 建構誠信內規並定期稽核 從業道德與法規遵循是以誠信正直為核心價值，藉由一系列的法規制訂、落實執行、自我審查、 暢通的檢舉管道及檢舉者保護所構築而成，由管理階層以身作則，要求每位同仁都必須確保其 相關的業務行為遵循法令與公司的政策及規章，透過年度一年一次內控自評自我檢視遵循情形， 並接受內部稽核單位覆核。2022 年稽核計畫執行，出具 61 篇稽核報告（因受新冠肺炎疫情影 響，大陸子公司改採書面查核）。制訂同仁執行業務應遵循的指引，要求公司所有同仁不論其 職位、職級及所在地均應遵守「誠信經營守則」。以誠信、公平的原則參與產業競爭，遵守法 規的企業文化。
  • 定期實施教育訓練 為提升同仁從業道德與法規遵循認知，高力根據法令及內部規章，針對同仁業務職掌不同而給 予相應訓練，包含新人訓練、實體課程、各單位宣導及外部訓練等。
• 環安衛方面

  制定相關管理辦法，透過監督量測方式，以管理公司作業活動、產品或服務有關且應遵循的職安 衛、環保法令規章及其他要求事項，並有效管制環境管理系統運作績效，期能採取有效地矯正方 案及預防之措施。 評估機制 高力在法令遵循面向實施諸多有效管控措施，每月進行新修訂之法規查核，每年進行廠區符合性法 規查核。2022 年無違反安全衛生、環保、消防等法規之情事紀錄，僅有 2 件違反或未能遵守適用於 組織的法律和法規之裁罰事件，共新台幣 236,333 元，兩者皆依照主管機關指導妥善完成改善措施。 此外，內部年度稽核無發現重大賠償損失。